一、2021年财政收支决算情况

　　2021年，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会和习近平总书记来陕考察重要讲话精神，全面落实县十八届人大常委会第三十四次会议关于2021年预算草案的决议和十八届人大常委会第四十次会议关于县级预算调整方案的决定，坚持稳中求进总基调和新发展理念，按照统筹推进疫情防控和经济社会发展工作部署，认真贯彻落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”要求，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，预算执行情况良好、符合预期。根据《预算法》有关规定要求，重点报告如下情况：

　　（一）2021年一般公共预算收支决算情况

　　1.县级收入完成情况：全县地方财政收入完成148465万元，完成调整预算的102.39%，较上年增收28130万元，增长23.38%。

　　主要收入完成情况为：各项税收117620万元，增长25.23%，主要税收收入项目完成情况是：增值税35612万元，增长49.64%，主要是受国际油价上涨等因素影响；企业所得税3053万元，下降12.02%；个人所得税1597万元，下降21.41%；资源税26091万元，增长80.72%；城市维护建设税9484万元，增长26.69%，这两项主要是原油价格上涨等因素影响；城镇土地使用税25271万元，增长13.43%，主要是夯实新能源企业税收征管及延长油田补缴税款影响；耕地占用税6350万元，下降46.50%，主要是长庆油田暂缓开发新油井，相应减少收入；环境保护税120万元，下降14.89%。

　　非税收入30845万元，增长16.51%，其中：专项收入17083万元，增长47.78%，主要是补缴森林植被恢复费等因素影响；行政事业性收费8371万元，增长160.21%，主要是清缴耕地开垦费因素影响；罚没收入1796万元，下降49.45%。

　　2.上级补助收入完成情况：上级对我县补助收入332018万元，其中：返还性收入5358万元，一般性转移支付收入222126万元(财力性补助45453万元，取消石油开发费纳入基数补助96084万元，共同财政事权补助69874万元)，专项转移支付收入104534万元。

　　3.支出完成情况：一般公共预算支出483539万元，比上年增支96908万元，增长25.06%。主要支出项目情况为：一般公共服务支出62637万元，增长45.16%；教育支出97670万元，增长4.16%；科学技术支出463万元，增长6.44%；文化旅游体育与传媒支出5140万元，下降18.89%；社会保障和就业支出72302万元，增长31.9%；卫生健康支出50808万元，增长43.18%；节能环保支出15432万元，增长44.35%；城乡社区19564万元，下降0.49%；农林水支出98656万元，增长47.47%（其中：安排县级巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金6300万元，增长1.61%）；交通运输支出7636万元，增长28.7%；自然资源海洋气象支出3505万元，增长5.7%；住房保障支出13053万元，增长8.07%。

　　2021年全县地方财政收入148465万元，上级转移性收入332018万元，调入资金73959万元，债券转贷收入20733万元，上年结余结转收入15118万元，动用预算稳定调节基金96350万元，2021年全县收入总计686643万元。2021年全县一般公共预算支出483539万元，上解上级支出10220万元，地方政府一般债务还本支出7320万元，安排预算稳定调节基金169300万元， 2021年全县支出总计670379万元。

　　年终决算一般公共预算结转下年支出16264万元,全部为上级补助专项资金结转。

　　（二）2021年政府性基金预算收支决算情况

　　1.县级收入完成情况：政府性基金收入12769万元，增长104.86%，主要收入项目为：城市基础设施配套费收入1268万元，下降22.35%；国有土地使用权出让收入11501万元，增长150.02%。

　　2.上级补助收入完成情况：上级对我县政府性基金补助收入673万元，其中：大中型水库移民后期扶持基金收入185万元，彩票公益金收入488万元。

　　3.支出完成情况：政府性基金支出55804万元，下降26.91%，主要支出项目完成情况是：城乡社区事务支出41762万元，较上年度增支20129万元，增长93.05%；其他支出10536万元，比上年下降34853万元，下降76.79%；债务付息支出1721万元，较上年增支883万元，增长105.37%；抗疫特别国债支出1609万元，主要用于新区供水加压泵站和进村入户管网改造等项目支出。

　　2021年县本级政府性基金收入12769万元，上级转移性收入673万元，调入资金30812万元，债券转贷收入20549万元，上年结余结转收入3795万元，2021年全县政府性基金收入总计68598万元。2021年全县政府性基金支出55804万元，上解上级支出7万元，专项债务还本支出549万元，2021年全县政府性基金支出总计56360万元。

　　根据政府性基金管理有关要求，年终安排调出资金227万元。年终决算政府性基金结转12011万元，其中：上级补助专项资金结转1212万元，专项债券结转1亿元，抗疫国债结转799万元。

　　（三）2021年国有资本经营预算收支决算情况

　　1.县级收入完成情况：国有资本经营收入84505万元，主要是清缴延长集团以前年度石油开发费收入84251万元，运输企业上缴利润254万元。

　　2.上级补助收入完成情况：上级对我县国有资本经营预算补助收入20万元，专项用于中省下划企业退休人员社会化管理补助资金。

　　3.支出完成情况：国有资本经营支出84505万元，主要支出项目完成情况是：城投公司增加注册资金10300万元；南北大街居民巷道硬化及8号楼商业广场项目473万元；调入一般公共预算资金73732万元。

　　2021年，国有资本经营预算收支相抵后，年终结转20万元，全部为上级补助专项资金结转。

　　（四）2021年社会保险基金预算收支决算情况

　　1.收入完成情况：社会保险基金预算收入37316万元，较上年增长4.33%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入12003万元，机关事业单位基本养老保险基金收入25313万元。

　　2.支出完成情况：社会保险基金预算支出39884万元，较上年增长22.44%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出9567万元，机关事业单位基本养老保险基金支出30317万元。

　　社会保险基金收支相抵后缺口2568万元，加上年基金滚存结余54179万元，滚存结余共计51611万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余30646万元，机关事业单位基本养老保险基金结余20965万元。

　　（五）2021年“三公”经费决算情况

　　2021年全县“三公”经费决算金额1535万元，同比下降16.36%，其中：公务用车运行维护费1061万元，同比下降0.42%；公务用车购置227万元，同比下降56.49%，下降的主要原因是本年度公务车辆购置审批较上年大幅下降；公务接待费247万元，同比下降34.58%，主要原因是本年度各类专项检查督查工作明显下降，公务招待费随之大幅下降。

　　（六）2021年政府性债务情况

　　2021年，我县置换新增一般债券13045万元，主要用于迁建第四中学建设项目1945万元，点点手机版下载安装包在哪定边中学体育馆建设项目1000万元，贺圈至彭滩迎宾大道（国道307部分改扩建工程）4000万元，点点手机版下载安装包在哪工业新区定红路道路建设项目4000万元，点点手机版下载安装包在哪工业新区科技三路西段道路建设项目1100万元，白泥井衣食梁移民社区污水处理厂1000万元等无收益的公益性项目；专项债券20000万元，主要用于点点手机版下载安装包在哪人民医院整体搬迁二期项目支出10000万元，陕西定边马莲滩国家沙漠公园建设项目10000万元等收益与融资自求平衡的公益性项目。

　　2021年，我县转贷再融资一般债券7320万元，全部用于偿还到期一般债券本金；国际组织借款（世界银行贷款）368万元，主要用于陕西省贫困地区农村社区发展项目；偿还专项债务本金549万元。

　　截至2021年底，全县政府性债务余额219253万元，其中：一般债务余额146524万元（其中：一般债券139182万元，向国际组织借款4493万元，其他一般债务2849万元),专项债务余额72729万元(其中：专项债券72649万元，其他专项债务80万元)。控制在市级下达我县债务限额268220万元之内（其中：一般债务限额165831万元，专项债务限额102389万元），债务风险总体可控。

　　（七）2021年盘活存量资金使用情况

　　盘活财政存量资金12725万元，上年结转存量资金2141万元，共计14866万元。安排存量资金14775万元，主要用于创建文明城市、宣传阵地建设、老年大学建设、农村基础设施建设、公路建设养护、农村土地确权登记经费和保障安居工程等项目支出。

　　二、2021年主要财税政策落实和财税改革情况

　　（一）坚持“两个”至上，倾力疫情防控

　　始终坚持把人民生命安全和身体健康放在第一位，健全完善应急保障机制，积极发挥财政政策资金保障作用，按照“急事急办、特事特办”的原则，建立资金支付和政府采购“绿色通道”，全面落实免费核酸检测、一线防疫人员补助、防疫物资保供等政策，累计安排疫情防控资金4575万元，其中县财政安排4082万元，为常态化开展疫情防控提供了坚强财政保障。

　　（二）强化工作举措，积极组织收入

　　一是全力组织收入。加强预研预测预判，强化数据分析和测算，及时研究应对策略，拓宽收入渠道，堵塞“跑冒漏滴”，确保做到应收尽收，保持财政运行稳健态势。二是强化政策争取。在县委、县政府的协调推动下，市县财政部门联动发力，将延长石油开发费纳入中省市财政转移支付基数，每年落实资金9.7亿元，这次转移性支付政策调整可以说是一劳永逸，惠及子孙。三是加大清缴力度。创新清缴模式，全力推进“以油抵费”、“以资抵费”模式，并与延长集团协调座谈，达成五年还款机制，全力清缴以前年度欠款，全年共清缴石油开发费9.35亿元。四是向上争取资金。全年争取一般性转移支付资金22.21亿元，专项转移支付资金10.45亿元，一般债券资金2.07亿元，专项债券资金2.05亿元。通过以上多措并举，多点发力，实现收支平衡，略有结余，创历史最好水平。

　　（三）优化支出结构，兜牢“三保”底线

　　一是严控支出。牢固树立“过紧日子”思想，把严把紧预算支出关口，厉行勤俭节约，严控支出追加，大力压减非急需、非刚性和保障标准过高的支出；进一步压实各预算单位主体责任，推动部门在预算编制、执行、政府采购、资产配置使用等方面，做到厉行节约。全年压缩一般性支出3950万元。二是兜牢“三保”。严格执行“三保”支出预算，扎实做好“三保”支出安排和资金保障工作，切实兜牢“三保”支出底线。全县“三保”支出达22.07亿元，其中：保基本民生4.98亿元、保工资15.41亿元、保运转1.68亿元。三是严管项目。严格执行政府投资项目管理办法，严控新增政府中长期支出事项，要求政府投资项目要与财政承受能力相匹配，确保经济社会发展水平和财政收支状况相适应。

　　（四）注重更可持续，增进民生福祉

　　坚持尽力而为、量力而行，全面落实更有效、更可持续的民生政策，切实加强基本民生保障。全县民生支出达38.24亿元，占财政支出的81.49%，较上年增长6.93亿元，增幅22.14%。在支持农业农村方面，全年投入资金3.26亿元，用于农业产业发展、产业基础配套、人居环境整治、农村安全饮水、高标准农田建设、通村组水泥路等支出。在支持人力资源和劳动保障方面，全年投入资金1.22亿元。其中：安排8700万元，保障高等院校优秀本科毕业生、脱贫人口、4050等重点群体就业。在支持社会保障方面，全年投入资金2.46亿元。其中：安排8700万元，用于发放城乡居民养老金及养老参保配套，惠及8.3万人；安排1.55亿元，用于全县2155户居民的城市最低生活保障、6929户农民的农村最低生活保障、74人的社会散居孤儿和事实无人抚养儿童补贴、9744名残疾人的生活及护理补贴和2.4万人的高龄老人补贴等方面，切实保障了全县低收入和高龄群体的基本生活。在支持医疗卫生方面，全年投入资金5.99亿元。其中：安排3100万元，用于基本药物综合补助，着力解决群众“看病贵”问题；安排2700万元，用于全县基本公共卫生服务；安排4700万元，用于城乡基本医疗保险政府补助，惠及33.4万人；安排2.13亿元，支持公立医院改造和设施设备更新。在支持教育事业方面，全年投入资金9.77亿元，用于启动幼儿园、中小学、高中等新建学校项目实施，重点支持缓解“入园难、入园贵、农村学校弱”等问题，全面落实“十五年”免费教育、义务教育农村学生营养餐改善计划和从学前到中高职家庭经济困难学生资助政策，实现全县乡村教师生活补助全覆盖。在支持文化事业方面，全年投入资金5140万元，重点支持长城文物保护、文化惠民、群众体育和旅游发展。在支持住房保障方面，全年投入资金2122万元，用于保障性住房、老旧小区改造、廉租房补贴等方面。

　　（五）支持重点领域，有效化解风险

　　一是全力保障巩衔资金需求。加大资金整合力度，按照“大类间打通”、“跨类别使用”原则，统筹整合资金3.4亿元（县级资金6300万元），足额保障了我县全年巩固拓展脱贫攻坚成果同衔接推进乡村振兴计划资金的需求。二是全力支持生态保护治理。累计投入县级生态环境保护资金2.97亿元，主要用于支持重点流域污染防治、土壤污染治理修复、植树造林绿化工程、污水处理厂建设、城乡社区和农村环境整治、城区散煤治理、垃圾分类和固体废弃物综合利用等。三是全力化解政府债务风险。通过做好常态化预警监测、加强督办催办、强化责任考核和完善化解机制，切实做好政府债务化解工作，全年累计化解政府性债务8949万元，有效防范政府债务风险。

　　（六）严格政策落实，助力实体发展

　　一是全面落实各项减税降费政策。加强行政事业性收费和政府性基金目录清单管理，加大涉企收费检查和违规行为查处力度，全面释放减税降费政策红利，累计新增减税降费8626万元。二是充分发挥政府融资担保作用。规范企业经营，完善内控管理，制定《融资担保贷款项目评审办法（试行）》，发放创业担保贷款113笔，金额4196万元，安排2021年创业贷款财政贴息资金428万元，着力增强政府融资担保服务实体经济能力，切实缓解中小企业融资难融资贵问题。三是着力加大纾困惠企项目申报争取。组织申报2021年度中省市中小企业各类项目9个，涉及企业30家，拨付专项资金1476.3万元，助推企业快速健康发展。

　　（七）深化管理改革，提升治理能力

　　一是着力深化预算管理制度改革。全面实施部门零基预算管理，强化零基预算理念运用，打破支出固化格局，合理确定支出预算规模。推进支出标准体系建设，建立民生支出清单管理制度，围绕“三保”等基本需要研究制定县级保障标准，逐步建立不同行业、不同层级、分类分档的预算项目支出标准体系。并结合社会经济发展、物价水平、财力变化等进行动态调整，增强财政可持续性的重要保障，充分发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用。二是着力推进财政权责划分改革。全力配合省市加快推进财政事权和支出责任划分改革，全面承接民政、交通、生态、应急等财政事权和支出责任划分改革事项，进一步明确中省市县各领域分担责任。三是着力配合省市推动税制改革。认真做好《契税法》、《城市维护建设税法》贯彻实施的前期准备工作和油气管道运输增值税税制改革工作。四是着力推进预算绩效体系建设。研究制定《点点手机版下载安装包在哪县级预算部门（单位）整体支出绩效评价管理办法》、《点点手机版下载安装包在哪项目支出绩效评价管理办法》等五项预算绩效管理制度。按照“谁申请资金，谁设定目标”的原则，完成全县行政事业单位314家的项目支出和部门（单位）整体支出预算绩效目标审核工作，实现了与预算同步编报、同步审核、同步批复下达。对农业、乡村振兴、教体等7个部门（单位）的9个重点项目开展了绩效运行监控，对项目运行监控中发现的绩效目标执行偏差和管理漏洞进行了原因分析和纠偏。按照“资金量较大、代表性较强、社会关注度较高”的原则，完成16个项目的绩效评价工作。五是着力推进政府项目预算评审。全年完成项目预算评审153项，报评总金额13.01亿元，评定金额11.7亿元，评减金额1.3亿元，总体审减率10%。六是着力推进基层财政统计改革。通过组织开展“八有八化”建设改革，加强队伍建设，健全工作制度，不断推进了我县基层财政和统计工作提质增效，助力“三农”事业发展。由于工作突出，我县财政和统计所改革工作在全市验收评估考核中位列第一。七是着力推进国资国企改革行动。针对我县国有企业监管缺失、现代企业制度不健全、效益低下等突出问题，通过对县属14家国企经营现状、人员管理、薪酬标准进行详细摸底调研并学习借鉴先进经验做法的基础上，研究制定《点点手机版下载安装包在哪深化国资国企改革三年行动方案（2020－2022年）》，为推进我县国企公司化改革提供了基本遵循和制度保障。八是着力打造微信服务便民平台。盯紧群众关切事，为使群众更方便地查询到各项惠民惠农补贴的发放情况，在全省率先组织实施微信服务一站式便民平台建设工作。通过在微信公众号设置“一卡通”查询栏目并畅通查询数据对接，使群众足不出户就可以查询惠民惠农各项补贴的发放情况；同时把党的惠民惠农政策及时送到群众当中，温暖群众心头。九是着力推进政府采购管理改革。严格实行“采管分离”，不断规范政府采购行为，确保采购依法规范高效实施。全年采购预算资金5.33 亿元，实际采购金额4.84亿元，节约预算资金0.49亿元，节支率9.2%。同时，创新组织实施“政府采购电子卖场”改革工作，研究制定《电子卖场实施方案》，征集供应商40家并进行常态化管理，全年通过“政府采购电子卖场”共完成交易金额 256万元。

　　（八）严肃财经纪律，整饬财经秩序

　　创新监管机制, 加大监督力度,切实规范财政财务管理。一是全面深化预决算公开。依据“四统一”原则，完成69个乡镇部门和220个事业单位的2021年度预算和2020年度决算公开工作，并按时限要求完成了预决算公开信息内容和舆情的审核监管。二是深入开展监督检查。组织开展往来款项长期挂账问题和清理到村到户未兑付资金专项整治，消化往来账款13.2亿元，落实兑付到户资金1265万元。组织开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理问题专项整治，针对存在问题，建立整改台账，强化精准施策，对标分类处置。对于2020年和2021年未纳入“一卡通”系统发放管理的32个项目，及时纳入系统管理；解决了65户农民因个人征信黑名单导致发放不及时和纠正代发机构违规收费的问题，通过专项整治，切实提升了群众的满意度、获得感。全年通过“一折通”累计发放各类惠农补贴资金5.54亿元。三是着力规范内部控制。完成了对262家行政事业单位内部控制报告的编报、审核及汇总工作。同时，完成了对13家代理记账机构的备案，本年度5家代理记账机构取得许可证书和1899条会计人员信息采集工作，进一步加强了有效监督和会计诚信建设。

　　2021年，全县财政预算执行总体平稳，但仍然存在一些困难和问题，主要是：受宏观经济下行、持续减税降费以及疫情等因素叠加影响，减收压力较大，加之国家适度降低赤字率和专项债券发行规模，以及抗疫特别国债、特殊转移支付退出，回归正常转移支付，中央、省、市一次性财力补助大幅减少。而各领域财政支出增长刚性较强，“三保”、乡村振兴、污染防治、教育、医疗、债务付息等重点刚性支出和县委县政府重大战略部署，对支出的需求很大，财政面临收支平衡和资金调度双重压力前所未有。对这些问题，我们将高度重视，认真分析，仔细研究，全力予以解决。

　　三、强化问题导向，进一步加强财政预算管理

　　下一步，财政部门将认真落实《预算法》有关规定，在县人大的监督指导下，针对审计中提出的意见建议，着力加强财政收支管理，健全预算管理体系，不断提高财政资源配置效率和使用效益。一是创新征收举措。在不折不扣落实好各项减税降费政策的同时，建立协税护税工作机制，强化征管措施，堵塞“跑冒漏滴”，做到应收尽收。积极制定我县争资争项考核办法，激发部门动能，建立奖惩长效机制，全力缓解县级财政支出压力。二是聚焦重点支出。坚持政府过紧日子，严控一般性支出，在切实兜牢“三保”底线的基础上，统筹更多财政资金资源，保障疫情防控、乡村振兴、生态治理和县委、县政府重大决策部署资金需求。三是加强预算执行管理。进一步提高部门预算编制水平，硬化预算约束，将重点项目和政府采购编入单位年初预算，减少财政代编事项，加快预算执行进度，提高财政支出强度，把有限资金用在刀刃上。四是全面落实绩效管理改革。以突出资金绩效为导向，建立健全“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的全面预算绩效管理制度，确保在2022年底建立全方位全过程全覆盖的预算绩效管理体系，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。

　　附件：

　　1、点点手机版下载安装包在哪2021年财政决算公开相关情况说明

　　2、点点手机版下载安装包在哪2021年财政决算公开附表